החזר מס למשקיעים בשוק ההון

עשרות אלפי שכירים בישראל משקיעים בשוק ההון (ובבורסות קריפטו) חלק מרוויחים, חלק מפסידים, אך כמעט כולם מרוויחים ומפסידים במהלך שנת מס. רווח במניה אחת עשוי להיות מלווה בהפסד במניה אחרת והשאלה היא מה התוצאה המשוקללת. רבים מהסוחרים אינם מודעים להחזרי המס המגיעים להם במסגרת הגשת דו״ח שנתי המסכם את הפעילות. לעיתים מדובר בסכומי כסף משמעותיים ואת החישובים ניתן לעשות עד ל6 שנים אחורה.

מי זכאי וכיצד ניתן לקבל החזר מס למשקיעים בשוק ההון

רווחים שמתקבלים מהבורסה נופלים תחת ההגדרה של רווחי הון, גם אם אתם לא סוחרים מקצועיים אבל כן משקיעים במניות פה ושם אתם תהיו חייבים לדווח על פעולות אלו ובמקרים של רווחים לשלם עליהם מס. המס משולם עבור הרווח בלבד מההשקעה, כך שאם קניתם מנייה ב10,000 שקל ומכרתם אותם לאחר מכן ב12,000 שקל, תשלמו מס על הרווח – 2,000 שקל. גם את המס הזה לא תשלמו בעבור כל סכום הרווח, אלא בניכוי הצמדה על פי ערכו הריאלי של הרווח בהתאם למדדים במשק.

השפעת מדד המחירים לצרכן על חישוב המס:

רווח ההון החייב במס נקבע תוך התחשבות בשינויים במדד המחירים לצרכן בתקופת ההחזקה.

לדוגמה, אם בתקופה זו מדד המחירים עלה ב-3%, הרי שהרווח החייב במס יהיה נמוך ב-3% בהשוואה לרווח הנומינלי.

במקרה של רווח נומינלי של 2,000 שקל, לאחר התאמה למדד, הרווח החייב במס יעמוד על 1,940 שקל.

חישוב סכום המס:

שיעור המס על רווחי הון בישראל עומד על 25%.

בהתאם לכך, עבור רווח חייב במס של 1,940 שקל, סכום המס שישולם יעמוד על 485 שקל (25% * 1,940).

לסיכום מה חשוב לדעת?

• מס רווח הון: 25% על הרווח הריאלי (לאחר התאמה למדד המחירים לצרכן).

• חל על: דיבידנדים, ריבית, אגרות חוב, קרנות נאמנות, ניירות ערך זרים ומניות.

• נגבה: רק לאחר מימוש הרווח בפועל (מכירה).

• חשוב: המס משולם גם על רווחים קטנים.

• 
  

אל תתמודדו עם סבך הבירוקרטיה לבד!

הצוות המנוסה של maxback יעזור לכם למקסם את ההחזר ולוודא שאתם עומדים בכל הדרישות החוקיות.

צרו קשר עוד היום לקבלת ייעוץ חינם!